Налоговые вычеты, о которых вы не знали

ВОЗВРАТ ЗА ОБУЧЕНИЕ

Получить этот вычет можно не только за свою учебу, но и за близких родственников – мужа/жены, детей или брата/сестры до 24 лет. Главное, быть гражданином РФ или проживать здесь более 183 дней, а также платить налоги с дохода в размере 13%.

Неработающие не могут получить вычет, так как не платили налоги. Также не получится вернуть деньги ИП, которые выбрали УСН или патентную систему.

Возврат допускается только за очную форму обучения для близких. Если человек учился заочно, то права на вычет нет.

За свою учебу можно возвращать деньги независимо от формы обучения.

Сумма расходов, с которой можно вернуть налог, 120 000 рублей на себя и 50 000 - на близких. Государство может вернуть с этой суммы максимум 22 100 рублей в год. Поэтому если ваше обучение дорогостоящее, то возвращать стоит поэтапно, так как больше 22 100 рублей не возвращают.

Откуда эти цифры:

• 120 000 рублей *13% = 15 600 рублей – сумма, которую можно вернуть за свое обучение;
• 50 000 рублей*13% = 6 500 рублей – сумма, которая возвращается за оплату обучения близких.

Между собой эти две цифры суммируются, если подавать на возврат за несколько лет, то можно получить по 22 100 рублей за три предшествующих года.

Можно вернуть часть потраченных средств за детский сад, школу, гимназию, кружок или секцию. Есть только одно обязательное правило – заведение должно быть лицензированным. Частное оно или государственное – не важно. Есть нюанс: возврат на обучение суммируется с другими социальными вычетами – на страхование или лечение.

ВОЗВРАТ ЗА ЛЕЧЕНИЕ

Если вам проще отправиться в платную клинику и получить там помощь, то у нас есть хорошая новость – вы имеете право на вычет. За что можно вернуть деньги:

• если вы лечились сами или лечили супруга, детей до 18 лет или родителей;
• покупали лекарства;
• оплачивали полис ДМС для себя или ближайшего родственника.

Важно, чтобы лечебное заведение или страховая организация были лицензированным медицинским учреждением, а получаемая медицинская услуга входила в список.

То есть посещение хирурга можно компенсировать, а визит к гомеопату нет.

За лекарства тоже можно возвращать деньги, если препарат входит в список. Здесь правило то же – почти все лицензированные препараты входят в него. Не распространяется правило только на гомеопатию и вещества с недоказанной эффективностью.

Суммы здесь аналогичные тем, которые мы привели в перечне к обучению. Это совокупный вычет по всем социальным нормам, поэтому все затраты суммируются и возвращаются комплексно.

Среди исключений – дорогостоящее лечение. Там нет лимита, кроме выплаченных ранее налогов. Сюда входит:

• ЭКО;
• онкология;
• пластические операции;
• протезирование;
• пересадка костного мозга или внутренних органов.

ВЫЧЕТ НА БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ

Если человек выполняет какие-то социально значимые для государства действия, то его поощряют возвратом налога. Можно жертвовать детским домам, в фонд защиты животных, в благотворительные организации и так далее.

Условия здесь такие же, как и в предыдущих вариантах социального вычета – надо платить 13% НДФЛ и получать «белую» зарплату. Но он не ограничен лимитом в 120 000 рублей, его максимальный размер определяется 25% от всего дохода человека за год.

Возвращается такая сумма: годовой доход 25% 13%.

Например, если вы заработали за год 5 миллионов рублей, а пожертвовали 500 000 рублей.

5 000 000 *25% = 1 250 000 рублей – это четверть годового дохода, выше этой суммы нельзя использовать вычет. 500 000 рублей меньше этой суммы, поэтому ее полностью можно использовать для получения вычета.

500 000*13% = 65 000 рублей человек может обратно получить на свой счет.

КАК ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТЫ

Какие документы потребуются:

• собрать базу – чеки, договоры на лечение/обучение, справки из больниц для налоговой;
• подготовить копии удостоверяющих личность документов – паспорта, свидетельства о рождении, если возвращаются деньги за ребенка, свидетельство о браке, если за супруга;
• взять справку 2-НДФЛ на работе;
• заявление о возврате части НДФЛ – документ, по которому будут платить;
• декларация 3-НДФЛ – в ней заключается подтверждение, что вы имеете право на вычет.

Мы привели несколько способов получить налоговый вычет на карту. Это довольно просто – достаточно обратиться к работодателю или в территориальный ФНС с пакетом документов. В первом случае вам перестанут снимать налоги и будут выплачивать полную сумму зарплаты, во втором – после проверки документов зачислят средства единоразовым платежом на карту.

Эксперт по недвижимости: Лада Дмитриева