Как воспользоваться налоговым вычетом

С юридической стороны это означает, что мы можем не платить налог с определенных трат. Но с практической – сначала этот налог удерживают, а потом смотрят на предоставленные гражданином документы и возвращают гражданину сумму в случае одобрения.

За что можно получить вычет обратно

Есть несколько категорий, по которым можно собрать документы и получить от государства вычет:

• Лечение. Максимальная сумма здесь – 15600 рублей, больше вернуть не получится. Но можно собирать чеки из аптек.
• Дорогостоящее лечение. Указывается отдельно, потому что нет максимума, кроме официальной зарплаты получателя средств.
• Оплата за обучение ребенка. Можно получить обратно фактически понесенные расходы, но не более 50000 рублей.
• Плата за добровольное страхование жизни. Но вернуть можно только свои деньги – если полис покупал работодатель, то и право на вычет имеет он.
• Покупка или строительство квартиры/дома. Каждый человек может вернуть 13% от суммы первой в жизни купленной недвижимости, но не более чем от 2 000 000 рублей.
• Проценты по ипотеке. Если кто-то купил квартиру в ипотеку, то может вернуть и часть выплаченных процентов.

Кто может подавать документы на вычет

Его применяют только к людям, которые официально работают и получают зарплату, так как это возврат оплаченного ранее НДФЛ. Тем, кто трудится неофициально либо находится на пенсии, выплата не положена. Так же не следует рассчитывать на получение вычета тем, кто получает дивиденды, сдает квартиры в аренду или получает иные доходы.

За кого его можно получить

Каждый человек, который платит налоги, может получить вычет не только за себя. Допускается получить деньги за неработающую супругу, детей или родителей. Если муж работает, а жена проходила лечение, то он может получить вычет вместо нее.

Куда подать документы

Есть несколько способов подать документы. Некоторые из них даже не требуют выходить из дома.

Куда обратиться лично

• прийти в ФНС – советуем заранее уточнить, в какие дни он работает и принимает посетителей, обращаться необходимо в ФНС по месту регистрации;
• обратиться в МФЦ – не все филиалы этого центра принимают подобные бумаги, стоит сначала узнать, примут ли документы.

А теперь способы, которыми можно это сделать дома. Можно отправить онлайн через:

• сайт gosuslugi.ru – возможно для лиц с подтвержденной учетной записью;
• сайт nalog.ru – здесь действует логин/пароль от сайта Госуслуги.

Стоит напомнить, что рассмотрение дела и зачисление суммы происходит на ваш расчетный счет (карту) в течение 4 месяцев. Поэтому придется дождаться сообщения и получить решение на руки. Так появится уверенность, что можно ждать деньги. В некоторых случаях заявление отклоняют, приходится заново собирать документы.

Когда подать документы

Есть общее правило, которому необходимо следовать. Нужно предоставить бумаги, когда завершится календарный год. Если квартира была куплена в 2019 году, то право подать заявление возникает в 2020 году.

Есть нюанс: если вы никогда не подавали эти бумаги, а жилье купили давно, то все равно имеете право на получение вычета за последние 3 года. Нужно только собрать бумаги и подать их одним из способов, указанных выше.

Какие бумаги потребуется собрать

Чтобы получить налоговый вычет, нужно подготовить несколько документов:

• заполнить декларацию 3-НДФЛ;
• составить заявление на возврат по типовой форме;
• документ, который подтверждает право на возврат – выписка из ЕГРН, чеки, справки и так далее;
• бумага, подтверждающая расходы – любые платежные документы;
• справка 2-НДФЛ – показывает сумму, оплаченную в виде налогов;
• паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.

Если планируется подавать бумаги сразу за несколько лет, то придется готовить отдельный пакет за каждый из трех возможных лет.

Особенности возврата

Социальный возврат не получится растягивать, его можно получить только в одном году. Если человек подал на возврат за обучение или лечение, которое началось и закончилось в пределах одного календарного года, то и вернуть можно деньги только в этот период.

Есть «потолок», выше которого не получится взять от государства, это 120 000 рублей. Он распространяется на лечение, обучение, социальные выплаты и все остальное, кроме имущества. Но его можно суммировать. Если человек потратил 50 000 рублей на обучение, еще 10 000 на страхование и 15 000 на лечение, то можно запросить выплату 75 000 рублей. Компенсацию за большую сумму получить не выйдет. Главное – чтобы на это хватало официальной зарплаты.

Но есть нюанс: можно разделить траты с работающим супругом и подать 2 заявления на возврат. В этом случае можно получить 120 000 + 120 000 рублей = 240 000 рублей. Это очень эффективно при оплате дорогостоящего лечения. Важно соблюсти 2 условия:

• официально зарегистрированные отношения;
• супруги оба работают и получают официальный доход, облагаемый налогом.

Имущественные вычеты

Но эти ограничения не касаются имущества. Что можно получить:

• За покупку и строительство квартиры или дома положен вычет, если это первое приобретение гражданина. Это не более 13% от 2000000 рублей = 260 000 рублей.
• За выплаченные проценты по кредитам. Сумма здесь больше – можно получить не более 13% от 3000000 рублей = 390 000 рублей.
• За погашение процентов при рефинансировании ипотеки. Если человеку пришлось получать кредит, чтобы закрыть ипотеку на покупку своего первого жилья, он тоже имеет право получить такой вычет.

Особенности имущественного вычета

Если человек купил квартиру за 1500000 рублей, он может купить еще какое-то жилье на 500 000 рублей и получить вычеты с 2 покупок.

Подавать документы на возврат налога можно несколько лет, пока не получится выбрать всю доступную сумму в 260 000 или 390 000 рублей.

Если квартиру покупали супруги вместе, то деньги вернут обоим. Нужно составить каждому отдельное заявление, и они получат по 13% от стоимости жилья каждый, если оба работают официально.

Важно помнить, что имуществом должно использоваться вами. Если сделать из квартиры хостел или другой объект предпринимательской деятельности, то право получить вычет пропадает.

Если некогда посещать все эти учреждения и подавать документы там, то можно обратиться к своему работодателю и отправить документы через него. В бухгалтерии обычно знают, как нужно действовать. В этом случае человек не получает деньги на карту, его работодатель просто перестает удерживать с него налог, пока он не вернет ему всю сумму полагающегося ему вычета.

Мы рассмотрели, какие вычеты существуют, и за что можно получить обратно уплаченные ранее налоги. Способов несколько, каждый из нас имеет на них право. Стоит обратиться в ФНС или МФЦ, если останутся вопросы. Там подробно расскажут, как следует действовать и как писать заявление.

Эксперт по недвижимости: Лада Дмитриева